Что это такое
Понятие финустойчивости связано с достижением и сохранением уровня платежеспособности учреждения. В целях исполнения закона о контрактной системе (44-ФЗ) развитая банковская система оказания услуг предельно важна. Для разъяснения вопроса Минэкономразвития подготовило письмо от 16.03.2017 № Д28и-1589. В нем даны пояснения, что к 44-ФЗ применяется профильный документ о требованиях к финустойчивости банков (ПП от 28.10.2014 № 1107).
В самом законе, в ч. 10 ст. 44, определены показатели финансовой устойчивости банка, они следующие:
- собственные средства (капитал);
- активы;
- доходность;
- ликвидность;
- структура собственности.
Отметим, что финансовая устойчивость банка — термин из 44-ФЗ в отношении тех коммерческих организаций, в которых операторы электронных площадок открывают счета для учета денежных средств участников закупок для обеспечения их заявок.
Списки банков представлены в Единой информационной системе (ЕИС). Информация регулярно пополняется.
Правила ведения перечня банков
Правила ведения такого перечня опубликованы совместно с требованиями к финансовой устойчивости банков (утверждены ПП от 28.10.2014 № 1107, в редакции ПП от 28.12.2017 № 1683). Правила устанавливают порядок ведения перечня:
- Данные вносит Казначейство.
- Место размещения — ЕИС.
- Соблюдение требований к финансовой надежности. При несоответствии этим критериям сведения удаляются.
- Центробанк (ЦБ, Банк России) информирует о соответствии требованиям при получении новой информации. Казначейство не позднее 3 рабочих дней отражает изменения в перечне.
Требования к финансовой устойчивости
В составе ПП № 1107 опубликованы требования к устойчивости банков (сюда входит и финансовая устойчивость банка «Возрождение»). Обязательными являются:
- участие банка в системе обязательного страхования физических лиц;
- отсутствие запрета Центробанка на работу со средствами и на открытие счетов физических лиц (ст. 48 от 23.12.2003 № 177-ФЗ);
- наличие собственных средств (капитала) в размере не менее 15 млрд рублей на отчетную дату;
- раскрытие банком информации о деятельности (ст. 8 от 02.12.1990 № 395-1), предоставление кредитной организацией отчетности в Центробанк (ст. 43 от 02.12.1990 № 395-1) для сообщения на сайте (ФЗ от 10.07.2002 № 86);
- при выполнении мер по предотвращению банкротства и внесении обеспечений заявок на счета денежные средства находятся в этом банке при решении о непрерывности работы, о чем сообщает ЦБ. Общий объем средств не превышает объем средств участников закупок.
В соответствии с методикой определения системно значимых кредитных организаций (указание от 22.07.2015 № 3737-У), ЦБ ведет такой перечень. Государство проявляет активный интерес к изменениям ситуации в банковской сфере. Появление в таком списке новой или возврат прежней организации широко обсуждается в средствах массовой информации. Так, многие новостные редакции отразили в виде новости о финансовой устойчивости МКБ-банка попадание на 6 позицию списка ПАО «Московский Кредитный Банк». А 24.01.2018 в СМИ появилась горячая новость о возможном намерении ВТБ приобрести банк «Возрождение».
Как оценить финустойчивость
Для анализа надежности составляют и используют разного рода показатели, но в основном оценка финансовой устойчивости банка проводится по двум основным критериям:
- рейтинговые значения;
- анализ системы коэффициентов на основе динамического развития.
Агентство «Эксперт РА» имеет аккредитацию ЦБ РФ. Его рейтинги пользуются доверием в финансовой среде. Рейтинговая шкала организации проходит обновление по уровню соответствия действующим нормативам.
Пользу приносят и зарубежные методики оценки финансовой устойчивости коммерческого банка, особенно в сопоставлении с российскими. О них много и постоянно говорят, поскольку опыт западных стран в подобных вопросах значителен. Ключевые фигуры на нашем рынке изучают показатели западного рынка и США. Многие специализированные порталы приводят такие сравнительные показатели.
На что влияет финансовая устойчивость банка в госзакупках
Контрактный закон в положении ч. 10 ст. 44 закрепил представление о необходимости финустойчивости в отношении банков — держателей счетов для использования денежных средств участников электронных процедур в качестве обеспечения их заявок.
По ч. 8 ст. 44, деньги для обеспечения перечисляются на счет оператора электронной площадки в банке. Действия квалифицируются как получение дохода. Подобные доходы оператора подлежат выплате участникам электронных аукционов за период размещения средств на счете. Таким образом, подача заявки на участие в аукционе обеспечивается посредством банка. Это означает, что каждая из сторон закупочного процесса (заказчик ли это или поставщик) взаимодействует с банком и зависит от него.
Тем более важным представляется обеим сторонам отслеживать наличие выбранного (заказчиком чаще добровольно, поставщиком, как правило, по остаточному принципу) в списках финансового доверия и в национальных рейтингах. Поставщику — чтобы не потерять ненароком собственные деньги. Заказчику — чтобы не лишиться поставщика.
Требования к условиям договоров о ведении счетов для учета денежных средств созданы в поддержку и защиту позиций организаторов и участников процедур (ПП от 28.10.2014 № 1107).
