| Скачать образец справки о конечных бенефициарах |
| Скачать образец справки о цепочке бенефициаров (пустой бланк) |
Кому и зачем нужны сведения о выгодоприобретателях
Деятельность любого экономического субъекта направлена на извлечение прибыли. Часть этой прибыли вкладывается в дальнейшее развитие такого субъекта, а часть — в качестве дохода передается его владельцам.
Таким образом, у каждого предприятия имеется некоторое количество лиц, физических или юридических, которые извлекают доход из его деятельности. У таких лиц, в свою очередь, тоже нередко имеются выгодоприобретатели — лица, которые извлекают доход уже из их деятельности. Выстраивается полноценная цепочка.
Длина ее зависит от масштабов бизнеса — например, у крупных организаций информация о цепочке собственников ЮЛ, включая бенефициаров (в том числе конечнных), нередко включает в себя сведения о десятках юридических и физических лиц.
Иначе складывается ситуация для индивидуальных предпринимателей: у них перечень выгодоприобретателей состоит из одного пункта — гражданин, который сам ведет свое дело и является единственным получателем прибыли от деятельности.
Заказчики, работающие по 223-ФЗ, вправе запрашивать сведения о цепочке собственников, включая конечных бенефициаров поставщика, подрядчика или исполнителя, если это предусмотрено в положении о закупке. Это необходимо, чтобы исключить коррупционные схемы, при которых деньги по договору после прохождения ряда подставных лиц окажутся в руках недобросовестных чиновников.
Эксперты КонсультантПлюс разобрали споры в сфере закупок из-за непредоставления информации о собственниках (бенефициарах). Используйте эти инструкции бесплатно.
Чтобы прочитать, понадобится доступ в систему: ПОЛУЧИТЬ БЕСПЛАТНО НА 2 ДНЯ.
В рамках работы по 44-ФЗ информация о цепочке собственников контрагента, включая бенефициаров, не запрашивается и не предоставляется.
Как правило, такая информация требуется не от всех участников тендера, а только от победителя. Чтобы заказчик имел уверенность, что победитель предоставит такие сведения, при проведении процедуры каждый участник предоставляет гарантийное письмо по запросу справки о цепочке собственников, в котором обещает в случае победы выдать необходимые сведения.
Как предоставить сведения
Непосредственно информация о собственниках контрагента, включая конечных бенефициаров, предоставляется в виде справки. Получив справку, заказчик проверяет ее с помощью открытых источников: ЕГРЮЛ, ЕГРИП, сайта ФНС, иных источников в интернете, например официального сайта компании.
При этом информационная справка о владельцах контрагента, включая конечных бенефициаров, образец которой не утвержден нормативно, предоставляется по форме, разработанной заказчиком и опубликованной в тендерной документации.
Нередко справка имеет табличную форму, где перечисляются все владельцы организации и лица, получающие от нее доход, звено за звеном: от владельцев первой очереди до конечного выгодоприобретателя.
Форма предоставления информации о цепочке собственников, включая бенефициаров:
Заполняя форму, следует учитывать, что это за документ о цепочке собственников, включая бенефициаров, и придерживаться следующих рекомендаций:
- Указывая в таблице то или иное лицо, следует подтвердить информацию соответствующим документом. При использовании документов, опубликованных в электронном виде, укажите ссылку на них, бумажные документы следует отсканировать и приложить к справке.
- Для каждого упомянутого лица следует указать ОКВЭД.
- При упоминании физических лиц следует указать их ФИО, реквизиты паспортов, гражданство и адреса мест регистрации — это персональные данные, поэтому предоставлять их компания вправе только после получения письменного разрешения лица.
- В перечень включается информация обо всех выгодоприобретателях, как иностранных, так и российских.
На практике сведения о цепочке собственников для индивидуальных предпринимателей предоставлять смысла не имеет, поскольку они работают самостоятельно и не распределяют прибыли на некий круг выгодоприобретателей. Если в тендере побеждает ИП, то он направляет заказчику письмо, в котором сообщает, что никаких иных лиц, получающих доход от его деятельности, кроме него самого, у его бизнеса нет и он является единственным, кто получает доход от нее. Такое письмо тоже не имеет нормативно установленного бланка и пишется либо по форме, предоставленной заказчиком, либо так, как сочтет нужным предприниматель.
Заполненный образец справки о цепочке собственников, включая бенефициаров (в том числе конечных), выглядит так:
